Indijski kripto trgovac suočen sa poreskom kaznom od 78% zbog P2P transakcija bez adekvatne KYC dokumentacije
Uvod:
Nedavno su indijski kripto trgovci dobili poreske obaveštenja sa kaznama do 78% zbog peer-to-peer (P2P) transakcija obavljenih bez adekvatne identifikacije kupaca (KYC). Ovi slučajevi naglašavaju strogi stav indijskih poreskih vlasti prema transakcijama koje ne ispunjavaju regulatorne zahteve.
Detalji slučaja:
U jednom dokumentovanom slučaju, trgovac je 2022. godine prodao kriptovalute u vrednosti od ₹98.500 putem P2P transakcija, ostvarivši profit od ₹1.500. Tri godine kasnije, primio je obaveštenje od poreskog odeljenja sa zahtevom za plaćanje kazne od ₹78.000. Problem je nastao zbog nemogućnosti trgovca da pruži potpune KYC podatke o svojim transakcionim partnerima, poput broja PAN kartice, što je dovelo do toga da poreske vlasti tretiraju celokupan iznos kao neprijavljeni prihod podložan maksimalnoj kaznenoj stopi.
Regulatorni okvi
Prema izmenama Zakona o porezu na dohodak, uvedenim u budžetu za 2025. godinu od strane ministarke finansija Nirmale Sitharaman, neprijavljeni prihodi, uključujući one iz kripto transakcija, podložni su kazni od 70%. Ove izmene omogućavaju retrospektivne provere do 48 meseci unazad, a kazne mogu uključivati dodatne naknade i kamate, što ukupno može dovesti do efektivne poreske stope od približno 78% na neprijavljene iznose.
Preporuke za trgovce:
Poreski stručnjaci savetuju indijskim kripto trgovcima da vode detaljnu evidenciju svih transakcija, uključujući KYC podatke svojih transakcionih partnera, kako bi se zaštitili od potencijalnih kazni u budućnosti. Ovo uključuje čuvanje informacija kao što su PAN brojevi i drugi relevantni identifikacioni podaci.
Zaključak:
Ovi slučajevi ističu važnost usklađenosti sa poreskim propisima i pravilima o identifikaciji klijenata u Indiji. Trgovci kriptovalutama treba da budu posebno oprezni prilikom obavljanja P2P transakcija i da osiguraju da ispunjavaju sve regulatorne zahteve kako bi izbegli značajne finansijske kazne.
